Вклад особого режима

Вклад в Сбербанке РФ, завещанный по завещательному распоряжению, не входит в состав наследственного имущества, и на него не распространяются правила, установленные для наследования любого другого имущества.

Вопрос о наследовании вкладов на-столько запутан законодателем, что может вызвать сложности даже у специалистов, работающих в области наследственного права.

По существу, на сегодняшний день законодатель сохраняет два параллельных способа наследования вкладов. Одни денежные вклады граждан в банковских учреждениях включаются в состав наследственного имущества и наследуются на общих, установленных гражданским законодательством, основаниях. Для других, сделанных в «избранные банки», законодатель установил отдельный порядок наследования.

Дело в том, что в соответствии со ст.561 ГК РСФСР граждане, имеющие вклады в государственных трудовых сберегательных кассах или в Государственном банке СССР (ныне учреждения Сбербанка РФ и Центральный банк РФ), имеют право сделать распоряжение сберегательной кассе или банку о выдаче вклада в случае своей смерти любому лицу или государству. В этих случаях вклад не входит в состав наследственного имущества и на него не распространяются правила, установленные для наследования любого другого имущества.

Само собой разумеется, что пока не существовало коммерческих банков, не возникало вопросов и с применением этой нормы. А когда вопросы появились, Пленум Верховного Суда РФ в своем Постановлении «О некоторых вопросах, возникающих у судов по делам о наследовании» от 23 апреля 1991 г. N 2 разъяснил, что ст.561 ГК РСФСР предусматривает изъятие в применении правил наследования только в отношении вкладов граждан в отделениях Сбербанка РФ или Центральном банке РФ, по которым наследодателем было сделано распоряжение на случай смерти, следовательно, вклады граждан, находящиеся в других банках и кредитных учреждениях, наследуются в общем порядке независимо от наличия завещательного распоряжения, если иное не будет специально предусмотрено законом.

Итак, вклады в коммерческих банках наследуются только на общих основаниях.

Теперь о вкладах в учреждениях Сбербанка РФ.

Порядок распоряжения вкладами на случай смерти в учреждениях Сбербанка РФ определяется уставами названных кредитных учреждений и изданными в установленном порядке правилами.

В соответствии с Инструкцией Сбербанка РФ «О порядке совершения учреждениями сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения» от 30 июня 1992 г. N 1-Р вкладчик (за исключением несовершеннолетних) вправе указать учреждению Сбербанка в завещательном распоряжении лиц, которым его вклад должен быть выдан в случае его смерти. Вклад может быть завещан одному или нескольким лицам, причем как входящим, так и не входящим в круг наследников по закону, а также государству или отдельным государственным, кооперативным, общественным и другим организациям.

В тексте завещательного распоряжения вкладчик указывает имена, отчества, фамилии лиц или название организации, которым завещается вклад, а также число, месяц (прописью) и год составления распоряжения. Если вкладчик желает, чтобы вклад после его смерти был выдан нескольким лицам или организациям, то в распоряжении он указывает, кому из них какая доля завещается, например, поровну или одному 1/3, другому — 2/3 и т.д. Указание долей в конкретных суммах не допускается, так как общая сумма вклада к моменту смерти вкладчика может измениться. Вклад, завещанный нескольким лицам без указания доли каждого, выдается всем указанным в завещательном распоряжении лицам в равных долях.

Вкладчик вправе указать также лицо, которому вклад должен быть выдан в случае, если тот, в пользу которого вклад завещан, умрет ранее самого вкладчика или подаст заявление об отказе от принятия завещанного ему вклада.

Кроме того, вкладчику предоставляется возможность предусмотреть в завещательном распоряжении какое-либо условие выдачи вклада. Например, он может установить сроки, в которые будут производиться выплаты определенных сумм с вклада, либо предусмотреть выдачу вклада лицу после достижения им определенного возраста и т.п. Устанавливаемое условие не должно противоречить закону, и в нем не должно быть неясностей, затрудняющих выдачу вклада.

Поправки и приписки в завещательном распоряжении не допускаются.

Завещательное распоряжение подписывается вкладчиком. По поручению неграмотного вкладчика текст завещательного распоряжения записывается на лицевом счете и одновременно в отдельном заявлении любым грамотным лицом (кроме лица, которому вклад завещается, и работников учреждения Сбербанка). Это лицо предъявляет свой паспорт, подписывает в лицевом счете и заявлении завещательное распоряжение «за неграмотного, в его присутствии и по его просьбе» и проставляет дату. Неграмотный вкладчик также предъявляет свой паспорт.

Вкладчик может составить в учреждении Сбербанка одно общее завещательное распоряжение по нескольким вкладам, внесенным на его имя в данное учреждение Сбербанка.

Оформление завещательного распоряжения не исключает, что вкладчиком будет составлено завещание в нотариальном порядке. При составлении в нотариальном порядке общего завещания на принадлежащее ему имущество вкладчик вправе указать, что оно распространяется на вклады в учреждениях Сбербанка России. Такая оговорка как бы отменяет сделанное завещательное распоряжение по вкладу. В случае смерти вкладчика вклад будет выплачен лицу, указанному в завещании, причем без представления свидетельства о праве на наследство (т.е. практически сразу после смерти вкладчика).

Если оговорки о вкладе в общем завещании вкладчиком не сделано, то при отсутствии в учреждении Сбербанка завещательного распоряжения вклад будет выплачен наследнику по завещанию только по предъявлении свидетельства о праве на наследство по завещанию. Если завещательное распоряжение сделано, вклад будет выдан указанному в нем лицу.

О составлении завещания в нотариальном порядке вкладчик должен поставить в известность учреждение Сбербанка, представив завещание, если оно оформлено только на вклад, либо нотариально удостоверенную копию общего завещания на все имущество, в котором есть оговорка о вкладе. Если вкладчик не сообщил учреждению Сбербанка о завещании, составленном в нотариальном порядке, учреждение Сбербанка не несет ответственности за выплату вклада на основании ранее имевшегося у него завещательного распоряжения вкладчика.

Итак, после смерти вкладчика его вклад в учреждениях Сбербанка РФ выдается лицам, указанным в завещательном распоряжении, составленном на лицевом счете, либо в нотариально удостоверенном завещании, в котором имеется оговорка о вкладе, причем когда бы эти лица ни обратились за получением вклада. По нотариальному завещанию без оговорки указанный в нем наследник сможет получить вклад только в отсутствие завещательного распоряжения на лицевом счете и не ранее 6 месяцев с момента смерти наследодателя.

Оговорка имеет значение и при изменении или отмене завещания.

Статья 543 ГК РСФСР предоставляет завещателю право в любое время изменить или отменить сделанное им завещание, составив новое. При этом завещание, составленное позднее, отменяет ранее составленное завещание полностью или в части, в которой оно противоречит завещанию, составленному позднее. Завещание может быть отменено без составления нового завещания, путем подачи заявления. Пленум Верховного Суда РФ Постановлением «О некоторых вопросах, возникающих у судов по делам о наследовании» от 23 апреля 1991 г. N 2 (в ред. от 25 октября 1996 г.) разъяснил, что, поскольку ст. 543 ГК РСФСР («Отмена и изменение завещания») не содержит исключений в отношении вкладов, следует иметь в виду, что правила этой статьи распространяются и на завещательные распоряжения, сделанные отделениям Сбербанка РФ и Центрального банка РФ (Банка России), но только при условии, если в нотариально удостоверенном завещании имелось специальное указание о том, что оно распространяется и на вклад, в отношении которого ранее было сделано завещательное распоряжение.

Таким образом, вклад, сделанный в учреждениях Сбербанка РФ и на который оформлено завещательное распоряжение:

— выдается наследникам по завещательному распоряжению без предъявления свидетельства о праве на наследство;

— вклад может быть получен сразу после смерти вкладчика;

— в случае смерти лица, в пользу которого сделано завещательное распоряжение, происшедшей ранее или одновременно с наследодателем, вклад наследуется другими наследниками вкладчика по закону или по завещанию в общем порядке;

— если вкладополучатель умер позднее вкладчика, но не получил завещанного ему вклада, к наследованию призываются наследники вкладополучателя;

— если завещательное распоряжение было составлено в пользу нескольких лиц и одно из них умерло ранее вкладчика либо одновременно с ним, его доля вклада переходит к остальным лицам, указанным в завещательном распоряжении, и распределяется между ними в равных долях.

Но это еще не все.

Статья 535 ГК РСФСР устанавливает, что несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя (в том числе усыновленные), а также нетрудоспособные супруг, родители (усыновители) и иждивенцы умершего наследуют, независимо от содержания завещания, не менее 2/3 доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля). При этом совершеннолетними нетрудоспособными лицами являются женщины, достигшие 55 лет, и мужчины, достигшие 60 лет (нетрудоспособные по возрасту), а также инвалиды I, II, III групп (нетрудоспособные по состоянию здоровья) независимо от того, назначена ли этим лицам пенсия по старости или инвалидности (Постановление Пленума Верховного Суда СССР «О судебной практике по делам о наследовании» от 1 июля 1966 г. N 6). По смыслу закона право на обязательную долю не связано ни с желанием наследодателя, ни с желанием других наследников на ее выделение. Даже при лишении наследника по закону наследства его невозможно оставить без обязательной доли.

Гарантии предоставлены и другой категории лиц — кредиторам наследодателя, которые вправе в течение 6 месяцев со дня открытия наследства предъявить свои претензии принявшим наследство наследникам (ст.554 ГК РСФСР). При наличии таких претензий наследник, принявший наследство, отвечает по долгам наследодателя в пределах действительной стоимости перешедшего к нему наследственного имущества (ст.553 ГК РСФСР).

Так вот, если вклад в учреждении Сбербанка РФ завещан по завещательному распоряжению, он не входит в состав наследственного имущества и на него не распространяются правила, установленные для наследования любого другого имущества (ст.561 ГК РСФСР). Следовательно, обязательная доля из вклада не выделяется и претензии кредиторов по этому вкладу предъявлены быть не могут. Таким образом возникает вполне легальный способ лишения наследника обязательной доли, а кредиторов — надежды на возврат долгов. Для этого всего лишь нужно взятые взаймы или вырученные от продажи всего своего имущества средства поместить в Сбербанк и сделать завещательное распоряжение.

И последнее. Наследник, получивший вклад по завещательному распоряжению, фактически освобождается от обязанности нести расходы на покрытие затрат по уходу за наследодателем во время его болезни, а также на его похороны; на содержание граждан, находившихся на иждивении наследодателя; на удовлетворение претензий по заработной плате и претензий, приравненных к ним, а также по охране наследственного имущества и по управлению им, поскольку эти расходы осуществляются за счет наследственного имущества (ст.549 ГК РСФСР), в которое, как мы помним, завещанный по завещательному распоряжению вклад не входит.

В отношении лиц, имеющих право на обязательную долю в наследстве, попытки разрешения этой ситуации с опорой на нормы наследственного права практически бесперспективны. А у кредиторов «недобросовестного» наследодателя шансы вернуть себе свое имущество все же есть.